Triệt phá đường dây mua bán hóa đơn nghìn tỷ núp bóng cung ứng lao động

Vụ án mua bán trái phép hóa đơn với quy mô hơn 1.000 tỷ đồng vừa bị Công an tỉnh Bắc Ninh triệt phá, phơi bày thủ đoạn tinh vi núp bóng dịch vụ cho thuê lại lao động.

Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Bắc Ninh vừa chính thức ra quyết định khởi tố vụ án hình sự và khởi tố 6 bị can để điều tra về hành vi “mua bán trái phép hóa đơn”. Các đối tượng trong đường dây này bao gồm: Trịnh Văn Thịnh, Hoàng Tiến Sơn, Dương Văn Quyết, Sái Văn Ngọc, Bùi Thị Thu và Nguyễn Văn Cường.

Kịch bản “vỏ bọc” hoàn hảo của Công ty TNHH STB Group

Theo kết quả điều tra từ Phòng An ninh chính trị nội bộ, Công ty TNHH STB Group (thành lập tháng ¹¹⁄₂₀₂₃) là hạt nhân trong đường dây này. Dưới góc nhìn chuyên môn, đây là mô hình điển hình của việc thiết lập “công ty ma” hoặc doanh nghiệp bình phong để thực hiện hành vi trục lợi thuế.

Dù mới hoạt động trong thời gian ngắn, STB Group đã nhanh chóng mở rộng mạng lưới chi nhánh, cung cấp lao động cho nhiều tỉnh thành. Tuy nhiên, khi cơ quan chức năng kiểm tra thực tế, tại trụ sở công ty hoàn toàn không có hoạt động tuyển dụng. Đáng nói hơn, người điều hành thực tế lại không phải là đại diện pháp luật của doanh nghiệp.

Để hợp thức hóa hồ sơ xin cấp giấy phép hoạt động cho thuê lại lao động — một lĩnh vực yêu cầu điều kiện khắt khe về vốn và chuyên môn — Trịnh Văn Thịnh và Hoàng Tiến Sơn đã thuê bà Đào Thị Thủy (SN 1983) đứng tên Giám đốc. Sau khi “vượt rào” pháp lý để có giấy phép, toàn bộ quyền điều hành và trục lợi đều nằm trong tay Trịnh Văn Thịnh.

Thủ đoạn vận hành: Thuê “Vendor” để xuất hóa đơn khống

Thay vì vận hành quy trình tuyển dụng, quản lý lao động và đóng bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế theo đúng quy định, nhóm đối tượng này chọn con đường tắt đầy rủi ro pháp lý. Trịnh Văn Thịnh và Hoàng Tiến Sơn đã thông qua các cá nhân trung gian (thường gọi là “Vendor”) để thuê lại giấy phép cung ứng lao động.

Từ nền tảng “mượn” này, nhóm đối tượng đã thực hiện các hành vi sai phạm nghiêm trọng:

• Số lượng hóa đơn: Xuất khống tổng cộng 5.647 hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT).
• Đối tượng giao dịch: 654 doanh nghiệp tại các tỉnh Bắc Ninh, Hải Phòng, Hà Nam, Hưng Yên…
• Giá trị giao dịch: Tổng số tiền ghi trên hóa đơn lên tới hơn 1.000 tỷ đồng.
• Cách thức thu lợi: Nhóm này thỏa thuận với các “Vendor” để hợp thức hóa hồ sơ, sau đó thu phí từ 2-5% giá trị hóa đơn trước thuế.

Góc nhìn chuyên gia: Cảnh báo rủi ro cho doanh nghiệp mua hóa đơn

Vụ án này là lời cảnh tỉnh sắc bén cho các doanh nghiệp có thói quen “mua hóa đơn” để làm đẹp báo cáo tài chính hoặc giảm thuế thu nhập doanh nghiệp. Việc sử dụng hóa đơn khống từ các đơn vị cung ứng lao động “ma” không chỉ khiến doanh nghiệp đối mặt với rủi ro bị truy thu thuế, phạt hành chính mà còn có thể bị khởi tố hình sự về tội trốn thuế.

Trong bối cảnh cơ quan thuế và công an đang thắt chặt quản lý hóa đơn điện tử, việc rà soát tính xác thực của đối tác cung cấp dịch vụ là điều bắt buộc. Các doanh nghiệp cần đặc biệt thận trọng với những đơn vị cung cấp lao động có quy mô tăng trưởng nóng bất thường nhưng thiếu cơ sở hạ tầng tuyển dụng thực tế.

Hiện vụ án đang tiếp tục được cơ quan điều tra mở rộng để làm rõ vai trò của 654 doanh nghiệp đã mua hóa đơn từ STB Group.

Bạn nghĩ sao về những kẽ hở trong quản lý giấy phép cho thuê lại lao động hiện nay? Hãy chia sẻ ý kiến hoặc gửi thắc mắc về pháp luật thuế cho chúng tôi ở phần bình luận bên dưới.

Câu hỏi thường gặp (FAQ)

Thủ đoạn chính của đường dây mua bán hóa đơn tại Bắc Ninh là gì?Nhóm đối tượng thuê người đứng tên Giám đốc để xin giấy phép cho thuê lại lao động, sau đó thông qua các ‘Vendor’ để xuất hóa đơn khống cho hàng trăm doanh nghiệp mà không thực hiện tuyển dụng thực tế.

Quy mô thiệt hại và giao dịch của vụ án này lớn thế nào?Đường dây này đã xuất hơn 5.600 hóa đơn cho 654 doanh nghiệp với tổng giá trị giao dịch lên tới hơn 1.000 tỷ đồng.

Nhóm đối tượng thu lợi bất chính bằng cách nào?Các đối tượng thu phí từ 2-5% giá trị hóa đơn trước thuế từ các doanh nghiệp mua hóa đơn để hợp thức hóa chi phí.

Câu hỏi thường gặp

Thủ đoạn chính của đường dây mua bán hóa đơn tại Bắc Ninh là gì?

Nhóm đối tượng thuê người đứng tên Giám đốc để xin giấy phép cho thuê lại lao động, sau đó thông qua các ‘Vendor’ để xuất hóa đơn khống cho hàng trăm doanh nghiệp mà không thực hiện tuyển dụng thực tế.

Quy mô thiệt hại và giao dịch của vụ án này lớn thế nào?

Đường dây này đã xuất hơn 5.600 hóa đơn cho 654 doanh nghiệp với tổng giá trị giao dịch lên tới hơn 1.000 tỷ đồng.

Nhóm đối tượng thu lợi bất chính bằng cách nào?

Các đối tượng thu phí từ 2-5% giá trị hóa đơn trước thuế từ các doanh nghiệp mua hóa đơn để hợp thức hóa chi phí.